随着银行业务不断发展，银行产生了越来越多的纸质凭证，纸质凭证是银行重要的业务资料和财富，然而处理这些传统的纸张存在诸多不便，如保存困难、查阅不便、共享性差，无法适应银行高速、高效的服务节奏等。传统上，银行储蓄、会计事后监督采用的是手工处理方式，监督依据为纸制凭证，由操作员手工挑选一部分或者全部凭证对照流水审票，主要检查凭证要素是否齐全，业务处理是否正确等，手工监督方式存在人工工作量大、监督不区分业务种类、监督缺乏针对性等弊端。风险管控方面，银行对操作风险的管理相对落后，风险的提出和建立、风险信息的生成和查询、风险的处理、风险的核销等缺乏完善的制度保证和相关软件系统的支持，存在风险发生后责任不明确，监控不及时等问题。

现阶段，部分银行事后监督还存在以下问题：

n凭证保存不便，查阅困难。凭证经过事后监督后送回网点，由网点分散保管，占据了行内存放凭证的空间，查阅凭证费时费力，要递送凭证纸张，浪费时间，并且由于经常查阅导致凭证损坏。

n整个事后监督操作比较分散，不适应前台业务整合和核算一体化的管理要求。

n人工审核重点不突出。一般由事后监督人员手工翻阅部分传票，无法选择高风险业务进行重点事后监督。

n审核工作需要具有较高素质、较多经验的事后监督人员担任，这样对事后监督人员要求高，人员培训也要花费很大的开销。

n不能实现基于历史交易统计和关联交易分析。目前各家银行在风险的防范上均采取了各种措施，包括业务系统内部实现的基于交易的控制，以及基于当天业务数据的简易的分析，但是随着目前高智商犯罪的增加，作案分子专门寻找制度的漏洞，使得每一笔业务本身都是正确的，而只有基于大量业务的统计和关联交易进行分析时才发现。

n对风险缺乏制度化的整套管理制度。风险模型的提出和建立、风险的生成和查询、风险的处理、风险的打印、风险的核销和落实没有制度化的方法来保证，效率低下。

n风险的响应不及时。一般地，70％的风险案件需要查找到原始凭证或者凭证的图像，但是目前的银行凭证的管理和风险的分析属于两个不同的部门，使得即使发现了风险，等到落实查找时已经过去了许多天，不能及时减少风险带来的损失。

有效地管理数量庞大的凭证影像信息、提高事后监督的质量、及时发现并处置操作方面的风险日益受到银行各级领导的重视，为了适应行内前台业务整合和核算一体化的管理要求，达到减员增效和提高事后监督质量的目的，建立一套完善的、自动化程度高、扩展性强的影像化事后监督系统已迫在眉睫。为了解决银行面临的以上问题，方正国际公司开发出集档案管理、事后监督、风险预警于一体的影像智能化监督管理系统。系统通过扫描方式，实现会计凭证影像的采集、处理、存储和调阅的全程自动化和电子化，同时采用OCR自动识别和人工补录相结合的方式，为会计凭证影像建立精确索引，并将会计凭证影像信息及交易数据存储于海量存储设备中，实现会计凭证等会计档案资料的集中电子化存储及其电子影像的网络化查询。系统提供多层次的监督机制，包括重点监督、一般监督、抽样再监督等功能，重点监督模型库提供了覆盖各业务条线的重点监督模型，用户还可根据需要灵活定制监督模型，充分保证监督内容重点突出，对重点监督以外的业务可采用一般监督、抽样再监督，充分保证监督的全面性。系统提供灵活高效的风险预警功能，可灵活定义风险预警模型，可根据预警类型的不同，建立不同的预警流程，为模型分配对应的流程预警处理流程，并实现预警信息的网络化发布，网络化处理。系统能够满足商业银行当前和未来业务发展的需要，强化事后监督管理，防范业务风险，提高工作效率，保证各项业务的健康发展。

影像化监督管理系统通过扫描方式，实现会计凭证影像的采集、处理、存储和调阅的全程自动化和电子化，同时采用人工勾对的方式（采用OCR自动识别和人工补录相结合的方式），为会计凭证影像建立精确索引，并将会计凭证影像信息及交易数据存储于海量存储设备中，实现会计凭证等会计档案资料的集中电子化存储及其电子影像的网络化查询。

系统提供多层次的监督机制，包括重点监督、一般监督、抽样再监督等功能，重点监督模型库提供了覆盖各业务条线的重点监督模型，用户还可根据需要灵活定制监督模型，充分保证监督内容重点突出，对重点监督以外的业务可采用一般监督、抽样再监督，充分保证监督的全面性。

系统提供灵活高效的风险预警功能，可灵活定义风险预警模型，可根据预警类型的不同，建立不同的预警流程，为模型分配对应的流程预警处理流程，并实现预警信息的网络化发布，网络化处理。系统能够满足商业银行当前和未来业务发展的需要，强化事后监督管理，防范业务风险，提高工作效率，保证各项业务的健康发展。

软件设计层次化、模块化。模块之间的关系明确，接口清晰。既方便系统的维护，也有利于未来的功能扩展。影像处理对基于影像应用的会计监督是一个非常重要的功能，是后续业务流程的基础，影像处理功能在本系统设计成一个独立功能模块，影像处理功能既可以包含在本系统当中，通过接口为本系统提供影像支持。

事后监督系统是一个重要的业务系统，要求支持7×24小时运行，因此在系统支持集群方式，避免数据库服务器、应用服务器、Web服务器等关键设备出现单点故障。事后监督系统需要处理的数据量庞大，而且随着银行业务的不断发展，业务量还会不断增加，集群方式可以使系统方便地横向扩展，通过增加服务器方式扩容系统的处理能力，而不需要对应用程序做任何修改。

系统采用B/S架构，服务端可采用Unix、Linux、WindowsServer等常见操作系统，支持常见的关系数据库、Web服务器可以采用Weblogic、WebShpere，Tomcat等。

本系统是一个面向业务人员而非技术人员的智能化事后监督业务管理平台，它的用户是事后监督部门的业务人员和各级管理人员。因此本产品以下列性能指标作为设计的原则：

l适应性

考虑到本系统中数据源可能来自不同的业务系统，预警信息的发布可能通过多种途径。我们尽量采用标准的接口技术及规范，从而使本系统对各种数据源和信息发布方式具有很好的适应性。

l先进性

系统采用先进的数据采集、挖掘、分析技术，采用数据集市的技术整合各种数据。

l高性能

考虑到本系统处理的数据巨大，系统内部采用独有的优化处理使系统能够自动调整处理方式，轻松处理大量数据。

l可扩展性

在本系统中，所有的网络、服务器、存贮、应用软件的设计都将遵循可扩充的原则，以实现随着业务的发展而扩展。

l性价比

本系统的设计中，在满足用户需求与系统的高性能、高可靠性的前提下，尽量降低用户的投资。

影像化事后监督系统运用影像技术、自动识别技术、数据库和网络等技术，构建内控严密的事后监督系统。系统的功能模块主要包括业务处理模块和公共管理模块；

业务处理模块实现业务层面的业务逻辑处理功能，主要包括：

影像管理功能：凭证扫描、凭证补扫、凭证重扫、影像查询、影像存储等；

数据管理功能：数据采集、数据加工、数据导入、数据查询、数据清理等；

业务监督功能：流水勾对、人工补录、重点监督、一般监督、再监督等；

差错处理功能：差错签发、差错审核、差错回复、差错核销、差错注销等；

风险预警功能：数据管理、模型配置、流程配置、预警分析、预警处理等；

档案管理功能：凭证交接、库房管理、档案入库、档案借阅、档案查询等；

公共模块主要包括机构管理、用户管理、角色管理、权限管理、日志管理、参数管理、系统日结、统计报表等。

事后监督系统需要从综合业务系统及其它业务系统获取交易流水及其它业务数据，作为事后监督系统处理的数据来源。系统采用B/S方式构建，各级机构操作员通过登录事后监督系统网站，进行凭证扫描、事后监督、风险预警、档案管理等业务操作。

本系统采用网点——监督中心——数据中心的三层业务模式。

数据中心

数据中心集中保存会计凭证影像和索引数据，并向全辖提供电子影像查询服务。

监督中心

系统大部分的业务功能在监督中心完成，包括绝大部分凭证影像的采集与OCR识别、人工补录、流水监督、重点监督、一般监督、风险预警、影像存储等。

网点

监督中心所辖网点将凭证传送到监督中心集中处理，对于距离监督中心地理位置较偏远的网点，可以在本地设置分散扫描点，在本地完成扫描后，将影像上传到监督分中心，完成后续的自动识别、人工补录、重点监督等业务流程。网点可通过网络查询影像资料、处理监督中心下发的差错、回复总行发布的风险预警信息。

系统业务流程如下：

流程说明：

(1)前台业务人员的实物凭证以柜员为单位，进行整理，并以网点为单位提交到事后监督中心。操作员对送交的凭证进行登记；

(2)核心业务系统生成的与凭证对应的电子数据（流水、公共数据等）导入事后监督数据库；

(3)凭证扫描员对前台的票据以柜员为单位进行处理，每个柜员的凭证可以以一个批次进行扫描，可以替换、补扫；

(4)分散扫描点人员扫描本网点凭证，扫描后的影像实时上传到监督中心；

(5)扫描员可以对扫描后的影像进行质检；

(6)系统自动对扫描后的影像信息进行OCR识别，并利用识别后的票据要素自动进行流水勾对；

(7)对在识别录入过程中未能正确识别和勾对的业务，系统自动提交给人工补录工作站；

(8)对于需要进行人工补录的业务，系统同时显示凭证影像和交易流水，由人工补录员对照影像和流水完成补录工作；

(9)系统根据事先定义好的重点监督模型，对已经完成OCR识别和人工补录的业务数据进行自动分析，生成待重点监督任务；

(10)系统将重点监督任务自动分配到重点监督工作站，凭证影像和流水信息同时显示，系统还自动提示该笔业务的监督重点内容；

(11)对于重点监督以外的业务，系统根据事先设置的规则，随机抽取若干，发送给监督人员进行一般监督；

(12)业务主管可对监督员监督完成的业务进行抽样再监督；

(13)对于在监督过程中下发的差错，由业务主管对差错进行审核；

(14)当待监督的所有业务事后监督完成之后，由业务主管进行业务日结处理；

(15)系统自动根据存储策略对凭证影像和数据进行存储；

(16)网点操作员登录后督系统网站，查询凭证影像，并对事后监督过程中发现的差错进行查询和回复处理；

(1)多层次监督机制：采用流水监督、重点监督、一般监督、再监督相结合的多层次监督机制，既保证监督覆盖范围的全面性，又突出重点；

(2)灵活高效的风险预警：通过设置灵活的预警模型和预警参数，通过对相关业务数据的分析和处理，实现对风险或可疑交易的风险预警；

(3)网络化差错处理：实现了差错登记、差错通知、差错整改、差错核销的差错处理流程的网络化。改变了以前纸质差错单的处理模式，提高了的网点差错的整改效率和整改质量。

(4)全流程影像化：利用扫描仪等图像采集设备，将纸质凭证扫描成电子影像，后续业务流程中，需要查看凭证信息时，直接调阅凭证对应的影像，实现事后监督业务的全流程影像化处理；

(5)完善的实物档案管理：实现对实物档案全面的管理，包括凭证交接、凭证塑封、凭证装箱、档案入库等，对实物档案在库房中的借阅、迁移、销毁等全面的管理；

(6)完善的统计报表：通过多层次、多角度的统计，实现对监督中心操作员、网点柜员工作量和工作质量全面统计和考核，为行内各级领导决策提供科学依据。